Terug
Gepubliceerd op 04/06/2024

Besluit  Gemeenteraad

do 30/05/2024 - 20:15

Vaststelling jaarrekening 2023 van het lokaal bestuur Ternat

Aanwezig: Arno De Paepe, gemeenteraadsvoorzitter
Michel Vanderhasselt, burgemeester
Frans Holsters, Fred Dielens, Jozef Borremans, Guido Van Cauwelaert, Gunter Desmet, Rutger Belsack, Sven De Paepe, Christiane Servranckx, Geert De Feyter, Nele Vandenbulcke, Ines Swaelens, Jochen De Mulder, Anna Parys, Timo Schoukens, Kris De Meuter, Hannes Verdoodt, Steve Convents, Kristof De Leeuw, Hilde Van der Cruys, Vera Servranckx, Maria Segers, Yo De Beule, Gemeenteraadslid
Sieglinde De Mulder, algemeen directeur
Verontschuldigd: Sophie Claeys, gemeenteraadsleden
Bevoegdheid
  • Decreet lokaal bestuur van 22 december 2017 - artikel 40 en 41 betreffende de bevoegdheden van de gemeenteraad
  • Decreet lokaal bestuur van 22 december 2017 - artikel 260 en 261 betreffende de jaarrekening
Juridische grond
  • Besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn
  • Ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn
Considerans

De rekeningen van de boekhouding van de gemeente en het openbaar centrum voor maatschappelijk welzijn werden in overeenstemming gebracht met de gegevens van de inventaris van al de bezittingen, rechten, vorderingen, schulden en verplichtingen van welke aard ook. Nadien worden ze samengevat opgenomen in het ontwerp van de jaarrekening. De jaarrekening bestaat uit een beleidsevaluatie, een financiële nota en een toelichting. De jaarrekening dient vastgesteld voor 30 juni van het boekjaar dat volgt op het boekjaar waarop de rekening betrekking heeft. De jaarrekening 2023 werd ter kennisneming voorgelegd aan het college van burgemeester en schepenen en uitgebreid toegelicht in de gemeenteraadscommissie van 16 mei 2024.

Aviezen, voorstel, voordracht
  • MAT: advies in zitting van 30 april 2024
  • Op voorstel van het college van burgemeester en schepenen in zitting van 2 mei 2024
Publieke stemming
Aanwezig: Arno De Paepe, Michel Vanderhasselt, Frans Holsters, Fred Dielens, Jozef Borremans, Guido Van Cauwelaert, Gunter Desmet, Rutger Belsack, Sven De Paepe, Christiane Servranckx, Geert De Feyter, Nele Vandenbulcke, Ines Swaelens, Jochen De Mulder, Anna Parys, Timo Schoukens, Kris De Meuter, Hannes Verdoodt, Steve Convents, Kristof De Leeuw, Hilde Van der Cruys, Vera Servranckx, Maria Segers, Yo De Beule, Sieglinde De Mulder
Voorstanders: Michel Vanderhasselt, Frans Holsters, Fred Dielens, Jozef Borremans, Gunter Desmet, Sven De Paepe, Christiane Servranckx, Geert De Feyter, Nele Vandenbulcke, Arno De Paepe, Jochen De Mulder, Steve Convents, Kristof De Leeuw, Vera Servranckx, Maria Segers
Tegenstanders: Ines Swaelens, Anna Parys, Timo Schoukens, Kris De Meuter, Hannes Verdoodt, Hilde Van der Cruys, Yo De Beule
Onthouders: Guido Van Cauwelaert, Rutger Belsack
Resultaat: Met 15 stemmen voor, 7 stemmen tegen, 2 onthoudingen
Besluit

Artikel 1. De jaarrekening 2023 van de gemeente Ternat vast te stellen. 

Staat van het financieel evenwicht

Budgettair resultaat Jaarrekening Meerjarenplan
I. Exploitatiesaldo  6.976.374  5.882.037
a. Ontvangsten 26.612.630  26.441.177
b. Uitgaven 19.636.256 20.559.140
II. Investeringssaldo -5.417.566 -7.932.676
a. Ontvangsten 636.127  1.080.846
b. Uitgaven 6.053.693 9.013.521
III. Saldo exploitatie en investeringen 1.558.808 -2.050.638
IV Financieringssaldo -1.031.317  -918.537
a. Ontvangsten 385.239  522.889
b. Uitgaven 1.416.556 1.441.426
V. Budgettair resultaat van het boekjaar 527.491  -2.969.175
VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar      5.715.158  5.715.158
VII. Gecumuleerd budgettair resultaat 6.242.648 2.745.983
IX. Beschikbaar budgettair resultaat 6.242.648  2.745.983
Autofinancieringsmarge    
I. Exploitatiesaldo 6.976.374  5.882.037
II. Netto periodieke aflossingen 1.232.310  1.216.356
a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen 1.351.840  1.354.176
b. Periodieke terugvordering leningen 119.530 137.820
III. Autofinancieringsmarge 5.744.064 4.665.681

Balans op 31/12/2023

Vlottende activa

7.522.031

Schulden

29.790.212

Vaste activa

65.651.790

Nettoactief

 43.722.143

Totaal activa

73.173.821

Totaal passiva

 73.512.355

Staat van opbrengsten en kosten 2023

Kosten

23.376.941

Opbrengsten

26.805.449

Operationeel overschot

 3.433.691

Financieel tekort

-5.184 

Overschot van het boekjaar

3.428.508 

Artikel 2. De jaarrekening 2023 van het OCMW Ternat, zoals vastgesteld dor de raad van maatschappelijk welzijn, goed te keuren.

 Staat van het financieel evenwicht

Budgettair resultaat Jaarrekening Meerjarenplan
I. Exploitatiesaldo  -1.822.589  -1.880.609
a. Ontvangsten 2.451.549   2.589.955
b. Uitgaven  4.274.138  4.470.564
II. Investeringssaldo  -38.877  -72.138
a. Ontvangsten  154.792   154.792
b. Uitgaven  193.669  226.931
III. Saldo exploitatie en investeringen  -1.861.466  -1.952.747
IV Financieringssaldo  0  0
a. Ontvangsten  0  0
b. Uitgaven  0  0
V. Budgettair resultaat van het boekjaar  -1.861.466  -1.952.747
VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar       0  0
VII. Gecumuleerd budgettair resultaat  -1.861.466  -1.952.747
IX. Beschikbaar budgettair resultaat  -1.861.466  -1.952.747
Autofinancieringsmarge    
I. Exploitatiesaldo  -1.822.589  -1.880.609
II. Netto periodieke aflossingen  0  0
a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen  0  0
III. Autofinancieringsmarge  -1.822.589  -1.880.609

Balans op 31/12/2023

Vlottende activa

538.228

Schulden

 1.249.918

Vaste activa

 5.431.425

Nettoactief

 4.381.201

Totaal activa

 5.969.653

Totaal passiva

 5.631.119

Staat van opbrengsten en kosten 2023

Kosten

 3.862.248

Opbrengsten

 2.508.595

Operationeel tekort

 -1.410.908

Financieel overschot

 57.255

Tekort van het boekjaar

 -1.353.653

Artikel 3. De jaarrekening 2023 van het lokaal bestuur definitief vast te stellen volgende resultaat: 

Staat van het financieel evenwicht

Budgettair resultaat Jaarrekening Meerjarenplan
I. Exploitatiesaldo  5.153.785  4.001.428
a. Ontvangsten  29.064.179  29.031.132
b. Uitgaven  23.910.394  25.029.704
II. Investeringssaldo  -5.456.443  -8.004.814
a. Ontvangsten  790.919  1.235.638
b. Uitgaven  6.247.362  9.240.452
III. Saldo exploitatie en investeringen  -302.658  -4.003.386
IV Financieringssaldo  -1.031.317  -918.537
a. Ontvangsten  385.239  522.889
b. Uitgaven  1.416.556  1.441.426
V. Budgettair resultaat van het boekjaar  -1.333.975  -4.921.923
VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar       5.715.158  5.715.158
VII. Gecumuleerd budgettair resultaat  4.381.183  793.235
IX. Beschikbaar budgettair resultaat  4.381.183  793.235
Autofinancieringsmarge    
I. Exploitatiesaldo  5.153.785  4.001.428
II. Netto periodieke aflossingen  1.232.310  1.216.356
a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen  1.351.840  1.354.176
b. Periodieke terugvordering leningen  119.530  137.820
III. Autofinancieringsmarge  3.921.475  2.785.072
 Gecorrigeerde Autofinancieringsmarge    
 I. Autofinancieringsmarge  3.921.475  2.785.072
 II. Correctie op de periodieke aflossingen -517.179 -514.844
 a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen 1.351.840 1.354.176
 b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden 1.869.020 1.869.020
 III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge 3.404.296 2.270.229
 Geconsolideerd financieel evenwicht    
 I. Beschikbaar budgettair resultaat    
 - Gemeente en OCMW  4.381.183 793.235
 - Autonoom gemeentebedrijf 123.943 164.472
 Totaal beschikbaar budgettair resultaat 4.505.125 957.707
 II. Autofinancieringsmarge    
 - Gemeente en OCMW 3.921.475 2.785.072
 - Autonoom gemeentebedrijf

1.838

 41.118
 Totale Autofinancieringsmarge 3.923.313 2.826.190
III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge    
- Gemeente en OCMW 3.404.296 2.270.229
- Autonoom gemeentebedrijf 24.516 82.085
 Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge 3.428.811 2.352.314

Balans op 31/12/2023

Vlottende activa

8.060.259

Schulden

31.040.130

Vaste activa

71.0836.215

Nettoactief

48.103.344

Totaal activa

79.143.474

Totaal passiva

79.143.474

Staat van opbrengsten en kosten 2023

Kosten

27.239.190

Opbrengsten

29.314.044

Operationeel overschot

2.022.784

Financieel overschot

52.071

Overschot van het boekjaar

2.074.855

Artikel 4. Het beleidsrapport zal binnen de wettelijk vastgestelde termijn gepubliceerd worden op de gemeentelijke website en gemeld aan de toezichthoudende overheid.

Artikel 5. Een afschrift van dit besluit wordt overgemaakt aan de dienst Financiën.

Bijlagen